Qu’est-ce qu’un CELIAPP?
Le compte libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété, ou CELIAPP, est un nouvel outil d’épargne pour aider les acheteurs d’une première maison en leur offrant des avantages fiscaux. Le CELIAPP a pour but d’aider les Canadiens à réaliser leur rêve de devenir propriétaire en encourageant une planification financière responsable. Comme le nom le suggère, ce compte ne peut être utilisé que pour l’achat d’une première propriété.
Depuis combien de temps le CELIAPP existe-t-il?
Le CELIAPP est offert depuis le 1er avril 2023 dans le cadre d’un plan du gouvernement fédéral pour aider les acheteurs à épargner en vue de leur future maison.
Comment fonctionne le CELIAPP?
Le CELIAPP est similaire au régime enregistré d’épargne-retraite (REER) et au compte d’épargne libre d’impôt (CELI). Vos cotisations à tous ces comptes peuvent ensuite être investies dans des titres, comme des actions ou des fonds mutuels, et/ou conservés en liquidité et ses équivalents.
Tout comme dans le cas d’un REER, les cotisations admissibles au CELIAPP sont déductibles. La limite annuelle de cotisation au CELIAPP est de 8 000 $ et va jusqu’à un montant maximum à vie de 40 000 $, alors que dans le cas d’un REER, la limite annuelle est déterminée selon votre revenu de l’année précédente, jusqu’à un certain maximum (30 780 $ pour 2023). Il n’y a pas de plafond à vie. Comme pour un REER ou un CELI, vous pouvez reporter vos cotisations non utilisées à l’année suivante, mais le montant maximum transférable est de 8 000 $ par année.
Les retraits de votre CELIAPP sont libres d’impôts, de même que pour le REER, mais uniquement dans le cas de l’achat d’une maison admissible.
Quels sont les avantages d’un CELIAPP?
L’avantage principal d’un CELIAPP est l’occasion d’épargner de façon efficiente au niveau fiscal, pour l’achat de votre première maison tout en réduisant votre fardeau fiscal global. De plus, un compte d’épargne dédié à un premier achat immobilier signifie que vous n’avez pas besoin d’utiliser vos autres comptes à cet effet. Le CELIAPP est aussi un complément au régime d’accession à la propriété (RAP), qui vous permet d’effectuer un retrait de vos REER pour l’achat d’une maison.
Un autre avantage qu’offre le compte libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété est qu’il facilite l’épargne en vue d’un but bien défini en ciblant spécifiquement la propriété immobilière, ce qui le rend compatible avec une planification financière holistique, comme recommandé aux nouveaux dentistes.
Comment le CELIAPP se différencie-t-il du régime d’accession à la propriété (RAP)?
Le RAP vous autorise à retirer jusqu’à 35 000 $ (selon les conditions d’admissibilité) de vos REER existants pour la construction ou l’achat d’une maison pour vous-même. La grande différence entre les deux est que les fonds prélevés du RAP doivent être remboursés dans vos REER au cours des quinze années suivantes, à partir de la deuxième année d’imposition après votre retrait, alors qu’il n’y a aucune obligation de remboursement des fonds retirés du CELIAPP.
La bonne nouvelle est que vous pouvez bénéficier des deux programmes pour acheter votre première maison si vous répondez à tous les critères au moment de chaque retrait effectué. Pour plus d’information au sujet du RAP, consultez le site Internet de l’Agence du revenu du Canada.
Qui peut ouvrir un CELIAPP?
Pour ouvrir un CELIAPP, vous devez répondre aux critères suivants :
- être résident du Canada
- être âgé de 18 à 71 ans (en date du 31 décembre de l’année d’ouverture du compte) 1
- avoir un numéro d’assurance sociale valide (NAS)
- être acheteur d’une première habitation
Pourquoi un CELIAPP est-il une solution adaptée aux dentistes?
Les dentistes restent généralement plus longtemps sur les bancs d’école et lorsqu’ils obtiennent leur diplôme, ils ont plus de dettes que les autres professionnels, ce qui peut entraîner comme conséquence de retarder l’achat d’une maison. Ouvrir un CELIAPP et faire appel à un planificateur financier agréé (CFP®) — comme les conseillers en planification de placements du CDSPI Services consultatifs Inc. — pour élaborer un portefeuille de placements selon la tolérance au risque appropriée peut grandement soutenir les jeunes dentistes qui cherchent à faire l’acquisition d’une propriété.
Comment ouvrir un CELIAPP?
L’ouverture d’un CELIAPP est très simple, mais apprendre à maximiser les avantages qu’il apporte tout en continuant de cotiser à ses REER et son CELI peut s’avérer un peu plus complexe. Les conseillers en planification de placements du CDSPI Services consultatifs Inc. prennent le temps de bien comprendre vos besoins particuliers et vous guident de façon objective et impartiale. L’accès aux services du CDSPI est sans frais pour les membres des associations dentaires participantes. Nos conseillers ne touchent pas de commission, ce qui veut dire qu’ils priorisent vos besoins et vos intérêts.
Si vous voulez en apprendre davantage sur le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété et comment faire de vos rêves immobiliers une réalité, prenez rendez-vous avec un de nos conseillers dès aujourd’hui.
1 Dans certaines provinces et certains territoires, l’âge légal auquel un individu peut signer un contrat, incluant l’ouverture d’un CELIAPP, est de 19 ans. Vous devez être majeur dans votre province de résidence.
Cet article fournit des renseignements d’ordre général qui ne devraient pas être considérés comme des conseils personnalisés en matière de placements ou de finances. Pour obtenir des conseils adaptés à votre situation, veuillez consulter votre conseiller financier. Les renseignements fournis ici peuvent être modifiés sans préavis.