Chaque année, à cette période, on se demande s’il faut investir dans un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) ou dans un compte d’épargne libre d’impôt (CELI). La réponse à cette question dépend de vos projets d’avenir, car les deux régimes présentent des caractéristiques et des avantages intéressants.
Comme son nom l’indique, un régime enregistré d’épargne-retraite est généralement utilisé pour épargner en vue de la retraite. Les cotisations au REER sont déductibles d’impôt et ces placements fructifient à l’abri de l’impôt. Ce patrimoine n’est imposable qu’au moment du retrait, qui doit se faire avant le 31 décembre de l’année de vos 71 ans. En principe, ces retraits se font après la retraite, lorsque votre revenu et votre taux d’imposition sont moins élevés qu’au moment où vous avez cotisé. Ces retraits sont considérés comme des revenus et influencent l’admissibilité aux prestations et aux crédits d’impôt fédéraux, comme les prestations fiscales pour enfants et la pension de la Sécurité de vieillesse. Lorsque vous retirez des fonds de votre REER, vous perdez les droits de cotisation que vous avez utilisés à l’origine, sauf si avez participé au régime d’accession à la propriété ou au régime d’encouragement à l’éducation permanente du gouvernement fédéral.
Le compte d’épargne libre d’impôt, quant à lui, est un excellent moyen d’accumuler du patrimoine et de planifier vos objectifs financiers à court et à long terme. Le gouvernement canadien a créé le CELI en 2009 pour encourager les gens à épargner. Comme vous avez déjà payé de l’impôt sur la partie de votre revenu que vous versez dans un CELI, vous n’aurez rien à payer au moment de retirer de l’argent. Vous n’aurez pas non plus à payer d’impôt sur la croissance des placements dans ce compte. Contrairement au REER, vous êtes libre de retirer de l’argent à tout moment sans pénalité, mais le montant que vous pouvez cotiser chaque année est limité. Le plafond de cotisation, soit le maximum annuel que vous pouvez verser dans un CELI, varie d’une année à l’autre.
Pour 2023, le plafond annuel de cotisation au CELI a été augmenté à 6 500 $.
Les montants retirés d’un CELI ne sont pas imposables et il n’y a pas de limite d’âge où les fonds doivent être retirés. Étant donné que les montants retirés s’ajoutent à vos droits de cotisation de l’année civile suivante, il n’y a pas de désavantage à utiliser l’épargne du CELI pour des achats importants.
Où en êtes-vous dans votre vie?
Si vous êtes étudiant ou en début de carrière, vous vous situez probablement dans une tranche d’imposition inférieure, donc vous pourriez envisager de placer votre argent dans un CELI pour vous aider à constituer un capital en vue d’acheter une maison ou un cabinet. Ensuite, à mesure que votre carrière avance et que vos revenus augmentent, vous pouvez retirer des fonds de votre CELI et cotiser à votre REER afin de réduire votre impôt sur le revenu.
Si vous vous situez dans une tranche d’imposition sur le revenu moyenne ou élevée, il se peut qu’il n’y ait pas d’avantage clair entre les deux régimes. Le REER est une excellente stratégie à long terme avec report d’impôt pour l’épargne-retraite, tandis que le CELI est un moyen flexible d’investir pour atteindre des objectifs à court et à long terme. Les deux types de comptes offrent des avantages fiscaux et vous permettent d’investir dans des fonds communs, des actions, des fonds distincts, des obligations et des certificats de placement garanti (CPG). Toutefois, le choix du régime qui vous convient le mieux dépend de plusieurs facteurs, notamment de votre situation actuelle, de vos rêves et de votre plan financier.
Pour savoir quand vous devriez cotiser à un REER ou à un CELI, adressez-vous à un conseiller en placements du CDSPI Services consultatifs Inc. Les solutions de placement du CDSPI sont reconnues pour une gestion professionnelle des placements et une solide performance à long terme sous une structure de frais très compétitive. Nos planificateurs financiers agréés professionnels peuvent vous faire profiter du rôle d’un CELI et d’un REER dans un plan financier complet afin de vous fournir la flexibilité dont vous avez besoin en matière d’opportunités d’épargne et de vous aider à déterminer la stratégie de placement la plus fiscalement avantageuse pour vous aider à atteindre vos objectifs financiers.